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上市公司信息披露的法律责任及典型案例分析!

分类:其它内容 - 理财知识 2022年11月15日 1,078浏览 · 0收藏

关联专题: 信息披露

上市公司信息披露的法律责任及典型案例分析!信息披露是指上市公司或相关信息披露义务按照法律、行政法规、部门规章、交易所规则和其他有关规定在指定能媒体上公告信息。那么,今天就和大家一起来了解一下 上市公司信息披露的法律责任及典型案例分析! 上市公司信息披露的法律责任及典型案例分析:信息披露的规则体系:国家法律:公司法、证券法、刑法等行政法规:股票发行与交易管理暂行条例;上市公司监管条例部门规章:首次

上市公司信息披露的法律责任及典型案例分析!信息披露是指上市公司或相关信息披露义务按照法律、行政法规、部门规章、交易所规则和其他有关规定在指定能媒体上公告信息。那么,今天就和大家一起来了解一下 上市公司信息披露的法律责任及典型案例分析!




上市公司信息披露的法律责任及典型案例分析:

信息披露的规则体系:

国家法律:公司法、证券法、刑法等

行政法规:股票发行与交易管理暂行条例;上市公司监管条例

部门规章:首次公开发行管理办法;证券发行管理办法;重大资产重组管理办法;收购管理办法;信息披露管理办法

自律性规则:上市规则;规范运作指引;业务指南


信息披露基本原则:

调整一:信息披露要求增加简明清晰、通俗易懂的要求

调整二:增加境内外同时上市同步披露的原则


法律责任的主要类型:

自律责任

行政责任

民事责任

刑事责任


自律责任:

公开谴责:通报批评;公开认定不适合担任上市公司董监高




行政责任:

行政监管措施:责令改正,监管谈话,出具警示函,责令公开说明,责令参与培训,责令定期报告,认定不适当人选,暂不受理行政许可相关文件

行政处罚:警告,罚款,没收违法所得,吊销从业资格等

市场禁入:不得继续在原机构从事证券业务或者担任原上市公司董监高


民事责任:

董事致使公司遭受严重损失的,参与决议的董事对公司负赔偿责任

未及时公告或者披露,发行人的控股股东,实际控制人,应当与发行人承担连带的赔偿责任,但是能够证明自己没有过错的除外


刑事责任:

欺诈发行股票债券罪

违规披露,不披露重要信息罪

背信损害上市公司利益罪

擅自发行股票,公司,企业债券罪

内部交易,泄露内部信息罪

编制并传播债券,期货交易虚假信息罪

操纵证券,期货市场罪

隐瞒或者虚假披露,处五年以下有期徒刑或者拘役,并处或者单处罚金;数额特别巨大,后果特别严重或者其他特别严重情节的,处五年以上有期徒刑,并处罚金。



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